![\"\"](\"https:\/\/candas365.es\/noticias\/wp-content\/uploads\/2017\/06\/010617vigilancia-aduanera2-360x239.jpg\")
La Agencia Tributaria ha desmantelado una organizaci\u00f3n dedicada al fraude en el IVA en el sector de la inform\u00e1tica y la electr\u00f3nica que habr\u00eda llegado a defraudar m\u00e1s de 25 millones de euros en un periodo de tres a\u00f1os.<\/p>\n
\u200bLa denominada operaci\u00f3n ‘Sith’, en la que han participado 70 funcionarios tanto de la Oficina Nacional de Investigaci\u00f3n del Fraude (ONIF) como de diversas \u00e1reas regionales de Inspecci\u00f3n y Vigilancia Aduanera, se complet\u00f3 el pasado 25 de mayo con la detenci\u00f3n de 19 personas, cinco de ellas en prisi\u00f3n sin fianza y registros en seis provincias, as\u00ed como el bloqueo de cuentas bancarias, embargo de veh\u00edculos de alta gama e incautaci\u00f3n de efectivo.<\/p>\n
En el marco de la operaci\u00f3n ‘Sith’, y bajo la direcci\u00f3n del Juzgado de Instrucci\u00f3n n\u00famero 3 de Guadalajara, se efectuaron 11 registros en las provincias de Guadalajara, Madrid, Le\u00f3n, Valladolid, Valencia y Alicante, durante los cuales se obtuvo abundante documentaci\u00f3n en soporte papel e inform\u00e1tico sobre las operaciones fraudulentas detectadas, y cuyo an\u00e1lisis permitir\u00e1 a\u00f1adir nuevos elementos de prueba a los ya obtenidos en la investigaci\u00f3n judicial desarrollada con car\u00e1cter previo.<\/p>\n
Las investigaciones, iniciadas por la ONIF y la Dependencia Regional de Inspecci\u00f3n de Castilla La Mancha, se han centrado en una trama de empresas dedicadas al fraude del IVA en el sector inform\u00e1tico y electr\u00f3nico, y han sido desarrolladas conjuntamente por la Dependencia Regional de Inspecci\u00f3n de Castilla La Mancha y la Jefatura Regional Operativa de Vigilancia Aduanera de Castilla la Mancha.<\/p>\n
Red de sociedades instrumentales<\/strong><\/p>\n Los investigados habr\u00edan creado una trama para la defraudaci\u00f3n del IVA en la comercializaci\u00f3n de productos mediante una estructura compleja con sociedades en Espa\u00f1a y Portugal. La mercanc\u00eda objeto del fraude viajaba directamente desde el proveedor en Europa a almacenes log\u00edsticos espa\u00f1oles, desde donde, a su vez, se distribu\u00eda a los canales de comercializaci\u00f3n. Sin embargo, y con el \u00fanico fin de eludir el pago del IVA, se interpon\u00edan una serie de sociedades instrumentales creadas al efecto en otros pa\u00edses europeos y en Espa\u00f1a.<\/p>\n Dado que, de acuerdo con la normativa del IVA, no procede pagar el impuesto indirecto en las adquisiciones intracomunitarias, pero s\u00ed en las ventas interiores de Espa\u00f1a, las entidades que introducen la mercanc\u00eda en Espa\u00f1a tienen que ingresar unas cantidades de IVA muy elevadas, al no soportar el impuesto en sus compras y s\u00ed repercutirlo en sus ventas.<\/p>\n Es aqu\u00ed donde se inicia la comisi\u00f3n del presunto fraude investigado. Su r\u00e1pida expansi\u00f3n viene motivada tambi\u00e9n por la posibilidad de reducir el precio de los productos que comercializan gracias al margen que le proporciona la propia defraudaci\u00f3n del IVA.<\/p>\n En la investigaci\u00f3n llevada a cabo se ha podido constatar que las empresas instrumentales extranjeras y espa\u00f1olas, eran en realidad, dirigidas y controladas por las mismas personas. Adem\u00e1s, para dificultar su detecci\u00f3n, peri\u00f3dicamente eran sustituidas por nuevas empresas, al frente de las cuales se colocaban testaferros.<\/p>\n Dentro del contexto de la operaci\u00f3n se han adoptado medidas cautelares patrimoniales judiciales para el bloqueo de 90 cuentas bancarias de las empresas instrumentales y los supuestos implicados en la trama, el embargo de 11 veh\u00edculos de alta gama, y tambi\u00e9n se ha procedido a la incautaci\u00f3n de dinero en efectivo por importe de 165.000 euros.<\/p>\n La investigaci\u00f3n judicial arranca con una denuncia presentada por la Dependencia Regional de Inspecci\u00f3n de Castilla La Mancha, con apoyo de la unidad de tramas de la ONIF y de la Fiscal\u00eda, as\u00ed como con la colaboraci\u00f3n de las \u00e1reas regionales de Inspecci\u00f3n de Valencia y Castilla Le\u00f3n y las unidades operativas de Vigilancia Aduanera de Castilla La Mancha, Madrid, Castilla Le\u00f3n y Valencia, en funciones de polic\u00eda judicial. En la actualidad la operaci\u00f3n sigue su curso y pueden adoptarse nuevas decisiones judiciales.<\/p>\n Un problema europeo<\/strong><\/p>\n La tipolog\u00eda de fraude al IVA intracomunitario utilizada por la organizaci\u00f3n ahora desmantelada existe en los distintos pa\u00edses miembros de la Uni\u00f3n Europea, generando relevantes p\u00e9rdidas de ingresos y graves distorsiones de precios en los mercados de los sectores econ\u00f3micos afectados, en perjuicio de los comerciantes leg\u00edtimos que cumplen con sus obligaciones fiscales.<\/p>\n Esta situaci\u00f3n ha determinado que las autoridades comunitarias, desde hace a\u00f1os, hayan prestado especial atenci\u00f3n al denominado fraude carrusel intracomunitario, o fraude en cadena del operador desaparecido (missing trader fraud), mediante el incremento de la cooperaci\u00f3n administrativa entre los Estados miembros y el aumento de la eficacia de los sistemas de control de IVA nacionales.<\/p>\n La AEAT, pionera en diversos aspectos que afectan a la prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n y lucha contra este fraude espec\u00edfico, trabaja en esa l\u00ednea desde hace a\u00f1os mediante \u00f3rganos de investigaci\u00f3n especializados, y en este contexto se enmarca la operaci\u00f3n desarrollada.<\/p>\n <\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":" La Agencia Tributaria ha desmantelado una organizaci\u00f3n dedicada al fraude en el IVA en el sector de la inform\u00e1tica y la electr\u00f3nica que habr\u00eda llegado a defraudar m\u00e1s de 25 millones de euros en un periodo de tres a\u00f1os. \u200bLa denominada operaci\u00f3n ‘Sith’, en la que han participado 70 funcionarios tanto de la Oficina Nacional<\/p>\n","protected":false},"author":1,"featured_media":72623,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[343],"tags":[],"class_list":{"0":"post-72622","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-actualidad"},"aioseo_notices":[],"aioseo_head":"\n\t\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t\n\t\t